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汇师小学基本建设监督制度 为了更有效地利用和发挥学校资金在基本建设中的作用，确保基建项目的投资效率，促进廉政勤政建设，根据教育局基建管理部门对基建管理的要求，结合我校实际情况，特制订我校基本建设监督制度： 一、学校重大基建规划必须经校务会议研究决定并报教代会讨论通过后立项实施。 二、学校基本建设的项目需纳入每年的预算中，并报区财政部门审批同意后方能执行。 三、基本建设的实施应遵守有关规定并办理相应手续。 四、基本建设项目实行造价预决算制度，资金实行专款专用，专项列支。施工过程中如因故需要变更设计或施工，应经设计部门和学校领导同意并办理有关变更手续。 五、基建项目实行质量监理和工程验收制度。验收合格，结算工程款必须由校长签字才能生效，并及时转入固定资产帐册；有关施工文件必须形成档案交档案室保管。 六、校内二万元以下的小型基建或零星维修，施工结束，必须由学校2人以上参加验收。 七、学校校舍基建、维修项目单项造价在二万元至五万元的项目必须送会计中心审计后，再签订合同，进行施工；五万元以上的项目必须报教育局基建管理站组织议标，造价在50万元以上项目需经市招标办公室组织公开招标。 汇师小学 2007.9 汇师小学服务采购制度 一、学生进行春、秋游活动，必须交有资质的旅游社组织进行。 二、学生进行社会考察活动，所需要的车辆必须向有上海营运资质的公司租赁。严禁租赁外地车辆。 三、学生参加的保险项目必须经教育局同意， 对于商业保险一律不得组织学生参加。 四、学校为教师投保的保险项目必须经教育局或教育工会同意，学校不得擅自组织教师参加商业保险。 五、学校组织学生春秋游活动及组织教工旅游活动，活动地点、活动安排、收费标准，必须经校务会议讨论，并经行政会议讨论通过，方可执行。 六、凡在学生春秋游、学生保险中发生的劳务费，一律进入学校行政帐户，用于困难学生的帮困工作，不得挪作他用。 汇师小学 2007.1 汇师小学物品采购制度 为规范学校物品采购管理，特制订本制度 一、因教育教学需要或为提高办公效益需要购买的物品，应有各部门负责人在上一年度提出申请，经校长批准，纳入下一年度的预算。经区财政核准后方能购买。 二、凡需政府采购的物品，按照政府采购工作的有关手续办理。经区财政核准后，到指定公司购买。 三、需购置金额较大的物品，应在上一年度提出申请，经校务会议讨论同意，并报请教代会讨论通过，经财务核算后纳入下一年度的预算，经区财政批准后，方能购买。 四、一般性的、急需的且金额较小的教学用品、办公用品等物品采购，采取就近采购。 五、凡各部门须采购的物品（易耗品）500元以下，由总务主任同意后可购买；500元以上须校长同意后方可购买。 六、凡采购数量较多、金额较大，（1000元以上，10000元以下）的教学用品、办公用品、学生生活用品，由总务主任、财产管理员共同选择信誉良好、质量可靠、价格公道、商品齐全的较大型商店作为对口采购单位。 七、凡采购金额在10000以上的采购计划，必须有三人以上组成采购小组，采用背靠背报价形式，货比三家后再订价购买。 八、专业性较强后选择性较活的物品采购时，请使用部门派出专业管理人员协同采购，以保证采购物品的质量。 九、凡在物品采购中或其他环节中产生的回扣、劳务费、返还款等款项，一律进入学校的行政帐户，用于困难学生的帮困，并由专人负责、专人监督。 十、所有采购物品，都必须经财产管理员清点验收、入库登记、入册签名后，报校长签字同意，才能进行财务报销手续。 汇师小学 2007.1 汇师小学物品采购流程 1、上一年度各组室负责人制订下一年度需购买物品计划，交总务处。 2、总务处汇总后，交校长室，制定学校下一年度预算。 3、学校预算交教育局及区财政局审批。 4、学校预算经区财政同意后，可按不同的采购模式进行采购。 5、采购物品验收入库。 6、请购人道财产管理员处填写领（借）用单，领取采购物品。 汇师小学 2007.1 汇师小学财产物品验收制度 1. 财产管理员对采购(调拨、捐赠、自制)来的物品都应根据采购(调拨、捐赠、自制)进来的实物和有关凭证对其名称、数量、金额、型号规格、技术指标、生产厂家、产品质量(产品合格证)、报修日期、安装调试等逐一进行核对验收，对精贵仪器设备应会同专业人员一起验收。 2. 验收无误后由财产管理员填写“财产物品验收单”。“验收单”必须由采购人员、财产管理员及主管领导签名。验收单一式三份，一份由财产管理员留存，并根据此单入帐，同时将其物品进行分类编号入库，定位存放，以便于清点和取用；一份连同有关凭证交与会计入帐；一份可连同实物交使用部门作为记帐凭证。 3. 物品验收后，要按规定的分类代码对物品进行编号(编号位置要固定，书写要醒目、整洁)，入库、入帐。 4. 经费报销者，必须持采购物品的发票和财产管理员及主管领导签名的验收单，到财务部门报销，凡未经验收的，财务部门应拒绝办理报销。 汇师小学 2007.1 汇师小学财产管理员职责 财产管理员应管理好学校财产，使各类设备尽其所用，确保学校正常教学活动开展。 1. 严格执行物品报废报损制度，物品验收制度，精贵仪器管理制度，物品采购制度，财产使用制度，财产领用制度，仪器设备维护保养制度，财产赔偿制度，危险品管理制度，财产出借制度，个人借用物品归还制度。 2. 发挥财产管理网络作用，督促、指导、检查、帮助各专用室、办公室、教室老师管理好财产。 3. 做好财产的固定资产总帐，低值耐久总帐，低值易耗总帐。 4. 保持固定资产总帐，低值耐久总帐同分户帐相一致，同会计帐相 一致，每季度与会计核对一次。 5. 保持财产帐、卡、物一致，每半年与各部门负责人账目核对一次。 6．财产物品统一编好代码。 7．多余设备及待修理设备存放妥当。 8．仓库各类物品堆放整齐。 9．建立一人一卡，人员变动要办理财产移交手续。 汇师小学 2007.1 汇师小学财务管理监督制度 一、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真实性、合法性的主要手段。要经常教育引导财务会计人员，提高认识，端正思想，秉公办事，按照《会计法》和《会计人员职权条例》以及有关规定，坚决做好会计监督工作。 二、会计监督是每个会计人员的责任。在制定各级会计人员职责中均应具体、明确地作出规定并定期检查落实。 三、各级会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和必要的审批手续。对不合法、不真实、不完整、不清楚、手续不健全的原始凭证，不予受理并要求其更正、补充、补办手续。 五、经批准外购材料、设备，严格按合同办事。对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格、质量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。 六、对违反财经纪律、财务制度的现象，要向领导提出意见和建议，无效时，一面执行，一面向上级有关部门反映，对需要政府采购的商品的购置，要事先申报，未经批准，不予报销。 汇师小学 2008.9 汇师小学采购制度 一、采购日常办公用品（易耗品）由总务处负责向正规的公司购买。 二、因教育教学需要或为提高办公效益需要购买的物品，应在上一年度提出申请，经校长批准，纳入下一年度的预算。经区财政核准后方能购买。 三、需购置金额较大的物品，应在上一年度提出申请，经校务会议讨论同意后，经财务核算后纳入下一年度的预算，经区财政批准后，方能购买。 四、因教育教学需要，教师购买的教学参考资料、书籍、必须得到教导处的认可。在正规发票的背面签字，交财产保管员开验收单后，方可报销。 五、学校购进（调进）的一切物资，必须经财产保管员开验收单，登记入帐后，方可领（借）用。 汇师小学 2008.9 汇师小学采购监督制度 一、凡需购置办公用品，必须到正规的公司采购。 二、凡需政府定点采购的物品，须到指定公司购买，如擅自外出购买，财务有权拒绝报销。 三、因教育教学需要或为提高办公效益需要购买的固定资产，必须在上一年度提出申请，经校长批准（金额较大的固定资产须经校务会讨论，交行政会议集体通过）纳入下一年度的预算。凡未纳入预算的固定资产，一律不得购买。 四、凡需政府采购的物品，按照政府采购工作的有关手续办理。没有办理手续的，财务人员有权拒绝报销。 五、购入的物品应先到财产管理员处开验收单，未开验收单的物品财务可不予报销。 汇师小学 2008.9 |
